- A HM Revenue & Customs (HMRC) intensificou a fiscalização anti-lavagem de dinheiro (AML) no mercado de arte do Reino Unido, aplicando multas mais severas.
- A DYS44 Art Gallery Limited recebeu uma multa de £158.679 por falhas processuais, incluindo não realizar avaliações de risco e não conduzir devida diligência.
- A HMRC está focando não apenas em falhas de registro, mas também em conformidade operacional, com multas médias acima de £3.000.
- Cesare Lampronti, diretor da DYS44, afirmou ter tomado medidas para corrigir as falhas e garantir conformidade com as regulamentações da HMRC.
- A escala das multas está aumentando, com multas médias de mais de £6.900 e uma multa mais alta de mais de £150.000.
Fiscalização Anti-Lavagem de Dinheiro no Mercado de Arte do Reino Unido
O mercado de arte do Reino Unido está sob maior fiscalização anti-lavagem de dinheiro (AML), com a HM Revenue & Customs (HMRC) intensificando as penalidades. A HMRC divulgou uma nova rodada de multas, com a DYS44 Art Gallery Limited recebendo uma multa de £158.679 por falhas processuais. Essa multa é parte de uma tendência crescente de penalidades, com a HMRC agora focando não apenas em falhas de registro, mas também em conformidade operacional.
Aumento das Penalidades
A HMRC publicou as mais recentes multas aplicadas a Participantes do Mercado de Arte (AMPs). A lista revelou uma multa pesada de £158.679 para a DYS44 Art Gallery Limited, localizada em Londres. A galeria foi multada por falhas processuais abrangentes, incluindo não realizar avaliações de risco, não ter as políticas, controles e procedimentos corretos, treinamento adequado da equipe, não conduzir devida diligência, verificação de tempo e manutenção de registros.
Declaração do Diretor
Cesare Lampronti, diretor da DYS44, afirmou ter tomado medidas significativas para corrigir a situação preocupante e incomum para garantir que a galeria esteja totalmente em conformidade com os desenvolvimentos regulatórios da HMRC. Lampronti destacou que a galeria recebeu a multa por procedimentos formais, não por sugestão de envolvimento com atividades ilícitas. Ele acrescentou que, embora não seja uma desculpa, mais de 60 anos de experiência e seu nível pessoal de confiança na integridade dos colecionadores e participantes do mercado de arte com quem trabalha contribuíram para sua avaliação de que a galeria estava operando um negócio de baixo risco.
Tendência Crescente de Penalidades
Rena Neville, fundadora e diretora da AML specialists Corinth Consulting, observa que o número de penalidades emitidas está acelerando. Comparando as mais de 80 penalidades listadas para o período mais recente de seis meses com as 61 penalidades emitidas nos 20 meses de janeiro de 2021 a setembro de 2023, fica evidente o aumento. Enquanto a maioria das sanções ainda se relaciona com empresas que não se registraram a tempo na HMRC, esta última atualização revela casos onde as violações vão além dessa supervisão.
Aumento da Complexidade das Obrigações
Tom Noon, co-fundador e CEO da empresa de devida diligência do mercado de arte Arcartar, destaca a crescente complexidade das obrigações. “À medida que as regulamentações se desenvolvem e os regimes de sanções se apertam, a necessidade de monitoramento contínuo se torna ainda mais importante. Simplificando, os Participantes do Mercado de Arte precisam garantir que tenham um processo em vigor que permita ‘reexecutar’ as verificações de seus clientes mais de uma vez e rotineiramente à medida que seus clientes continuam a fazer negócios com eles.”
Reação do Setor
Paul Hewitt, diretor-geral da Society of London Art Dealers, observa que as multas continuam sendo uma área sensível, especialmente em relação a violações ‘técnicas’, como não relatar mudanças em um oficial de AML ou uma mudança de endereço dentro de um determinado prazo. Hewitt destaca que a realidade é que os AMPs muitas vezes estão frustrados com a carga administrativa (e o custo) do registro/reregistro anual, que serve pouco além de gerar receita para a HMRC.
Visão Geral da HMRC
Um porta-voz da HMRC afirma que a não conformidade é séria e as penalidades refletem isso. “A conformidade vai além do registro e requer sistemas e controles robustos para prevenir o abuso criminal.” Eles acrescentam que a HMRC continua a “trabalhar com stakeholders e representantes de todos os setores que supervisionamos, incluindo o mercado de arte, para aumentar a conscientização sobre suas responsabilidades sob as regulamentações.”
Escala das Multas
A escala das multas também está aumentando. As multas de registro médias para o período de janeiro a setembro de 2024 estavam acima de £3.000 e chegaram a £13.000 no extremo superior. Esta última série de números revela uma multa média de mais de £6.900, várias multas em torno de £23.000 e uma cifra mais alta de mais de £150.000. Mesmo as menores penalidades por não registro agora excedem £1.200, com muito poucas abaixo disso.
